광고 다음은 귀하의 회사 또는 고객사에서 사기를 감지하는 데 도움이 되는 항목 목록입니다 마포세무사.

1. 비정상적인 행동

가해자는 종종 비정상적인 행동을 보이는데, 전체적으로 볼 때 사기의 강력한 지표입니다. 사기꾼은 잡힐까 봐 휴가를 가거나 병가를 신청하지 않을 수 있습니다. 그는 또는 그녀는 과중한 업무에도 일을 배정하지 않을 수 있습니다. 다른 증상으로는 음주 증가, 흡연, 방어적 태도, 비정상적인 과민성과 의심과 같은 행동의 변화가 있을 수 있습니다.

2. 불만사항

사기 행위가 진행 중이라는 것을 나타내는 팁이나 불만이 자주 접수됩니다. 불만은 사기의 가장 좋은 출처 중 하나로 알려져 있으며 심각하게 받아들여야 합니다. 불만 제기자의 동기가 의심스러운 경우가 너무 많지만, 일반적으로 주장에는 추가 조사가 필요한 이유가 있습니다.

3. 조정의 오래된 항목

은행 대조표에서 대조표에 포함되지 않은 예금이나 수표는 도난을 나타낼 수 있습니다. 누락된 예금은 범인이 자금을 가지고 도망쳤다는 것을 의미할 수 있으며, 누락된 수표는 가짜 수취인에게 발행된 수표를 나타낼 수 있습니다.

4. 과도한 공극

무효화된 매출전표는 매출이 기록되었고, 지불금이 가해자의 용도로 전용되었으며, 매출전표가 이후 무효화되어 도난을 은폐했다는 것을 의미합니다.

5. 누락된 문서

찾을 수 없는 문서는 사기의 위험 신호가 될 수 있습니다. 일부 문서가 분실될 것으로 예상되지만 감사인은 문서가 누락된 이유와 요청된 항목을 찾기 위해 취한 조치에 대한 설명을 찾아야 합니다. 감사인은 문제가 있는지 여부를 판단하지 않고 대체 항목을 선택하거나 감사 대상자가 대체 항목을 선택하도록 허용하는 경우가 너무 많습니다.

6. 과도한 신용 메모

과도한 공백과 유사하게, 이 기술은 현금 도난을 은폐하는 데 사용될 수 있습니다. 가짜 고객에게 신용 메모를 작성하고, 현금을 빼서 총 현금 잔액을 만듭니다.

7. 환불을 위한 일반 이름 및 주소

판매 직원들은 종종 고객에게 상품에 대한 허위 환불을 합니다. 환불을 위해 표시된 주소는 직원의 주소나 친구 또는 동료의 주소로 이루어집니다.